老师今年开的发票的比去年暂估成本多了2万怎么做账

乐天派 追问

2020-05-20 14:30

去年借主营业务  贷 应付账款 -暂估

乐天派 追问

2020-05-20 14:30

主营业务成本

郭老师 解答

2020-05-20 14:33

借利润分配贷应付账款。

郭老师 解答

2020-05-20 14:33

汇算清缴的时候调减

乐天派 追问

2020-05-20 14:44

老师能给我包括冲减整个流程的分录吗？麻烦你了

郭老师 解答

2020-05-20 14:49

你好，上面就是一个完整的分录。

乐天派 追问

2020-05-20 14:57

这样做我就不用去做红冲暂估和重新做分录了是吗

郭老师 解答

2020-05-20 14:58

你好是的，只红虫多做的就可以。

乐天派 追问

2020-05-20 15:00

还有这是去年的，也不用做借：利润分配  未分配利润  贷：以前年度损益调整

郭老师 解答

2020-05-20 15:03

你是企业会计准则做账的吗？

乐天派 追问

2020-05-20 15:06

小企业

乐天派 追问

2020-05-20 15:09

现在是暂估少了，发票多了

郭老师 解答

2020-05-20 15:11

那就是利润分配贷，应付账款，你们又没有以前年度损益调整科目，不是吗？

乐天派 追问

2020-05-20 15:16

我凭证做过

乐天派 追问

2020-05-20 15:22

数据一样的时候我是做过的用以前年度损益调整

郭老师 解答

2020-05-20 15:23

小企业会计准则哪有年度损益调整科目

乐天派 追问

2020-05-20 16:13

软件里有

郭老师 解答

2020-05-20 16:16

借以前年度损益调整贷应付账款借利润分配贷以前年度损益调整。

乐天派 追问

2020-05-20 16:38

老师去年的暂估还是要冲掉，再直接做利润分配-未分配利润  贷 应付账款是吗

郭老师 解答

2020-05-20 16:46

发票的金额多，你是少暂估了，不是吗？