老师。我们公司属于2年期的临时取料厂。从2018年12月至今年12月。去年年初开始生产。产生的很多实际成本都没有入账。比如去年付给私人的机械设备费用。都没有做在公账上。去年和今年公司属于核定征收企业。我现在可以把去年没有做的费用做到今年里面去吗？

云南喵喵 追问

2020-05-20 11:46

没有。我们公司老板太多了。负责生产的老板什么也不说。他自己租的那些机械设备都没有入公司账。现在想入了。因为现在收入太高了。成本太低了，老板想把钱拿出来也拿不了。

小云老师 解答

2020-05-20 11:47

那你现在有收到发票就可以做，用以前年度损益调整

云南喵喵 追问

2020-05-20 11:48

没有发票。用收据不可以吗？核定征收的企业。

小云老师 解答

2020-05-20 11:49

你如果只是为了把帐做进去算出真实利润的话也可以

云南喵喵 追问

2020-05-20 11:51

那需要用以前年度损益调整吗？分录是怎么写呢

小云老师 解答

2020-05-20 11:54

借：以前年度损益调整 贷：其他应付款等

云南喵喵 追问

2020-05-20 11:57

那老师。这个款是我们出纳去年公账转到他私人上。然后私人付给私人老板的。我做的时候直接冲他的应付帐款可以吗？

小云老师 解答

2020-05-20 11:58

做的时候直接冲他的应付帐款可以

云南喵喵 追问

2020-05-20 12:07

那么老师这个租赁合同需要上印花税吗合同签的时候是去年1月份。

小云老师 解答

2020-05-20 12:26

原则上是要交的。

云南喵喵 追问

2020-05-20 12:34

那去年签了。今年才去交印花税会不会被罚款？

小云老师 解答

2020-05-20 13:06

有可能会有滞纳金的

云南喵喵 追问

2020-05-20 13:08

那如果不去交呢？税局会不会查？

小云老师 解答

2020-05-20 13:58

不一定会查到你，但也有可能查到