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大海老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-05-20 09:46

你好，应按以下计算公式核实资产总额。
“103资产总额”：纳税人填报资产总额的全年季度平均值，单位为万元，保留小数点后2位。具体计算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

菊花 追问

2020-05-20 09:53

1-9月没有银行流水，10-12才有的银行流水，固定资产是房产，12月收到的增值税专票！总资产345.11，然后我用（季初 季末）/21-9月没有银行流水，10-12才有的银行流水，固定资产是房产，12月收到的增值税专票！总资产345.11，然后我用（季初 季末）/2

菊花 追问

2020-05-20 09:54

我查到了，是上个会计报10-12月的季报所得税时，所填的季末资产总额是32.87，1-9月没有报，所以导致政策风险检测结果是16.44，那这样的话怎么办老师

大海老师 解答

2020-05-20 09:57

你好，需要按正确的数据对错误的季报进行更正申报。

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你好，应按以下计算公式核实资产总额。 “103资产总额”：纳税人填报资产总额的全年季度平均值，单位为万元，保留小数点后2位。具体计算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
2020-05-20 09:46:18
您好 请问风险提示在哪里
2020-05-20 09:30:12
你好，你们只有收入没有成本吗？第二个如果你们工资薪金不存在调整项的话，这张表可以不用填写的。
2020-04-22 14:52:39
1.你的资产折旧金额没有填写 2.确认调整金额是否正确，属于提示性的 3.确认调整金额是否正确，属于提示性的 4.你基础表的计税方式应该是填错了，回去核实一下
2020-03-18 12:15:51
填入其他栏。不用管提示的。
2018-04-23 14:27:36
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