老师，2019.5月我计提了工程施工20000,应付职工薪酬20000,没有结转成本，9月份发现这个分录做错了，直接冲了，我现在看到我的余额表上工程施工本年累计发生额比我的主营业务成本本年累计发生额多20000,可对

人生旅途 追问

2020-05-19 16:01

因为我的工程施工一直有余额，没结转，所以没有负数

郭老师 解答

2020-05-19 16:07

那你的分录是怎么做的？

人生旅途 追问

2020-05-19 16:21

我5月份做了工程施工，应付职工薪酬，一直没结转，9月做了相反的分录给冲了，我就不知道为什么会出现这样的情况

郭老师 解答

2020-05-19 16:24

如果你的工程施工一直有余额的话，不可能会多出这个2万。
比如你的工程施工发生额是100，主营业务成本是80然后你应该还有20的余额没有结转，这样才对。

人生旅途 追问

2020-05-19 16:44

好的谢谢

郭老师 解答

2020-05-19 16:51

不用客气的。