老师 企业所得税汇算清缴的企业所得税弥补亏损 问
就是结转以后年度可以弥补亏损,已经弥补了多少亏损的情况 答
民间非盈利组织一季度企业所得税怎么写分录?年度 问
借其他费用 贷应交税费,企业所得税 借企业所得税贷银行存款: 第一个是计提。 第二个是支付, 然后次年汇算清缴。退税借,银行存款 贷应交税费企业所得税借,应交税费企业所得税贷非限定性净资产。第一个是收到的,第二个是红冲计提的。 答
老师,因为有23年的成本,当时没有暂估,做在了24年账 问
你哈,同学, 因为直接用了未分配利润科目,勾稽是会存在差异的,正常的 答
你好,我们公司迁移税务地址后之前的退税申报还是 问
您好同学 要去原主管税务局进行退税 答
请问一下老师,公司财务负责人给我在手机上开通了 问
你直接刷脸登陆就可以了 答
汇算清缴,资产折旧、摊销及纳税调整明细表中,公司账载科目,借,长期待摊费用,开办费 10万,明细表长期待摊费用怎么填?
答: 你好,同学。 你直接是按你这10万填写原值
老师,有长期待摊费用的,汇算清缴的资产折旧、摊销及纳税调整明细表怎么填
答: 你好,在汇算清缴的资产折旧、摊销及纳税调整明细表根据长期待摊费用发生额填写账载金额,根据当年摊销金额填写本年摊销金额,然后根据累计摊销情况填写累计摊销金额,税收金额栏次一般就是按账载金额栏次填写
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
单位厂房是租用的,厂房里买了铁板铺在地上,这批铁板做了长期待摊费用,是不是汇算清缴的时候,摊销的数值填写在这张表上资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)
答: 根据《企业所得税法》第十三条(二)规定,在计算应纳税所得额时,租入固定资产的改建支出,作为长期待摊费用,按照规定摊销的,准予扣除: 同时根据《企业所得税法实施条例》第六十八条第二款规定,按照合同约定的剩余租赁期限分期摊销。 长期待摊费用性质上还是属于费用而不是企业实质上的长期资产,摊销时也不像固定资产那样需要自固定资产投入使用月份的次月起算,企业应参照条例第七十条规定,对于租入资产的装修费用,可以自支出发生月份的次月起,分期摊销,但摊销年限应在合同约定的剩余租赁期限内摊销。
老师,您好!2021年有长期待摊费用ˉ以前年度损益调整!那《企业所得税汇算清缴申报》的纳税调整项目明细表和《资产折旧,摊销情况及纳税调整明细表》怎么填写呢?谢谢
老师,您好!2021年有长期待摊费用ˉ以前年度损益调整!那《企业所得税汇算清缴申报》的纳税调整项目明细表和《资产折旧,摊销情况及纳税调整明细表》怎么填写呢?谢谢
老师,您好!2021年有长期待摊费用ˉ以前年度损益调整!那《企业所得税汇算清缴申报》的纳税调整项目明细表和《资产折旧,摊销情况及纳税调整明细表》怎么填写呢?谢谢
不一样的烟火 追问
2020-05-19 15:47
徐阿富老师 解答
2020-05-19 15:48