老师，19年有笔收入没有确认，汇算需要调整，填哪个表，怎么填，对应的增值税怎么调

T 追问

2020-05-19 13:09

老师，5020填其他行吗？那对应的增值税，填哪个表

立红老师 解答

2020-05-19 13:19

你好，5020是填第13行其他未按权责发生制确认收入。
增值税——之前开票了么？

T 追问

2020-05-19 13:20

没有

立红老师 解答

2020-05-19 13:32

你好，如果没有开票，增值税填附表一无票收入

T 追问

2020-05-19 13:37

老师小微企业免增值税，直接填调整表不行吗？

立红老师 解答

2020-05-19 13:38

你好，如果是免增值税，与本月销售额一起填主表第10行，小微企业免税销售额就可以

T 追问

2020-05-19 13:48

19年的可以并到这个月吗？老师

立红老师 解答

2020-05-19 13:49

你好，可以，可以并到这个月里，

T 追问

2020-05-19 13:51

那汇算表还调吗？

立红老师 解答

2020-05-19 13:52

你好，汇算是企业所得税，是需要调增的

T 追问

2020-05-19 14:12

好的，谢谢老师

立红老师 解答

2020-05-19 14:33

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。