老师，对方转账过来是材料款，可是合同约定我们要开服务费，可以吗

凉凉凉 追问

2020-05-20 11:12

老师，汇算清缴中秋节福利发的品尝月饼，集体用的，所得税需要视同销售吗？按购入价格确认收入，成本也是这个金额调减吗？增值税怎么调整呢？收到的是普票，
营业外支出～其他是无票支出要调增吗

立红老师 解答

2020-05-20 11:17

你好，是需要做视同销售的。增值税做无票收入申报

凉凉凉 追问

2020-05-20 11:26

增值税怎么申报税金呢？什么时间申报

凉凉凉 追问

2020-05-20 11:30

无票支出的营业外支出呢要不要调整

立红老师 解答

2020-05-20 11:30

你好，增值税按成本数申报税金，就是按您购入时的成本，在发放当期的次月申报期申报

凉凉凉 追问

2020-05-20 11:54

所得税收入调增和成本调减数都是购入价格吗？，增值税一定要申报吗

立红老师 解答

2020-05-20 12:01

你好，
所得税收入调增和成本调减数都是购入价格吗？——是的
增值税一定要申报吗——是的，需要申报 的。

凉凉凉 追问

2020-05-20 12:10

当时没有申报，现在汇算清缴要申报增值税吗，无票收入吗？自己计算税金？

立红老师 解答

2020-05-20 12:18

你好，汇算是申报所得税；增值税在下个月申报期申报就可以；是无票收入；按普票上的税额就可以