我们公司是地产公司,收了一个消防工程公司的保证金,这个消防公司又把活包给个人,现在工程完工,要退回保证金,但这个公司已经注销了,要求把这笔钱退给个人,财务流程应该怎样走合适?个人应该给我们公司提供什么东西?

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于2020-05-19 11:52 发布 766次浏览
- 送心意
陈诗晗老师
职称: 注册会计师,中级会计师,专家顾问
相关问题讨论
因为这个钱是农民工交给财政的,然后财政这边直接退给了农民工,那么你这里就相当于不用做做帐啊。
2022-01-06 18:28:53
同学,你好
所有的原始单据,账表,资产负债表,利润表,申报表,都要交接
还需要对账,特别是库存现金,银行流水
2022-10-26 14:34:57
当收到工程款但被扣除质保金时:
借:银行存款 (收到的工程款 - 质保金)
其他应收款 - 质保金 (被扣除的质保金金额)
贷:应收账款 (总的工程款金额)
如果工程质量没有问题,质保金被退还时:
借:银行存款
贷:其他应收款 - 质保金
假设工程款总额为 10 万元,扣除质保金 1 万元,实际收到 9 万元工程款。会计分录为:
收到工程款时:
借:银行存款 90000
其他应收款 - 质保金 10000
贷:应收账款 100000
质保金退还时:
借:银行存款 10000
贷:其他应收款 - 质保金 10000
2024-06-27 17:09:05
同学你好
这个可以的哦
2022-11-07 12:50:42
学员你的描述很清晰,这里包含的分录可分为以下五步:
1.房地产公司应付工程款增加,记账单位是建筑公司,借方金额是实际发生的金额。
2.应付账款增加,记账单位是另一个工程队,借方金额同样是实际发生的金额。
3.另一个工程队外包收入账户增加,记账单位是建筑公司,借方金额即为实际发生的金额。
4.建筑公司应付账款减少,记账单位是房地产公司,贷方金额即为实际发生的金额。
5.另一个工程队外包收入账户减少,记账单位是房地产公司,贷方金额同样是实际发生的金额。
拓展知识:上述的分录对象为实际发生的资金,当分录对象不涉及资金流动时,分录有可能会有变动,但最终影响到的会计科目仍然是应付工程款和另一个工程队外包收入账户。
2023-03-14 16:52:24
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