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老江老师

职称： ,中级会计师

2020-05-19 10:35

你好
把报表改一下
汇缴时不要填投资收益明细表

轻剪一地繁华 追问

2020-05-19 10:37

那，请问，有必要修改年报的财务报表吗？以及19年的季报报表？之前那些报表我都是填了投资收益科目了

老江老师 解答

2020-05-19 10:47

季报不需要修改
年报按正确的即可

轻剪一地繁华 追问

2020-05-19 14:30

那，请问老师，更改19年的财务报表年报，由于之前的实收资本科目记错到投资收益，导致利润表增加，如100元，那么要修改这资产负债表，资本公积调增100元，那还有资产负债表的哪个科目需要调增，资产负债表才能平衡？

老江老师 解答

2020-05-19 14:33

差错更正呀
减少了未分配利润 增加了实收资本

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相关问题讨论
你好 把报表改一下 汇缴时不要填投资收益明细表
2020-05-19 10:35:08
同学你好 这个不用调增调减的
2023-05-12 13:34:45
一、 两张表的具体填法 主表（A100000）第 9 行 这是最直接的入口。把你账上“投资收益”科目的全年总额（含短期投资），直接填在第 9 行“投资收益”。如果是亏损，记得填负数。 明细表（A105030）第 7 行 找到《投资收益纳税调整明细表》，在第 7 行“短期投资”这一栏，把金额照抄进去。 “账载金额”：填你账上记的投资收益数。 “税收金额”：通常和账载金额保持一致（除非有特殊免税情况）。 结果：纳税调整额通常为 0，意味着这笔收益全额征税，没有优惠。 二、 两种特殊情况的处理 如果是理财产品利息：通常属于应税收入，不能免税。就按上述普通流程填列，正常交税。 如果是股息红利：如果你是从另一家居民企业分回的股息（且持股超过一定时间），这笔钱可能免税。这时除了填主表，还需要去填A107010 和 A107011 免税表，把免税金额单独抠出来
2026-04-10 15:43:42
你好；  损失是写负数的话；  记入投资收益； 那么你在账载金额填写负数，税收填写0
2023-05-26 12:35:10
同学你好 不是有一个投资收益栏吗
2023-05-09 11:02:59
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