老师，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表中“工资薪金支出”怎么填？

maize老师 解答

2020-05-18 10:47

国家税务总局公告2015年第34号 国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告二、企业年度汇算清缴结束前支付汇缴年度工资薪金税前扣除问题
企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金，准予在汇缴年度按规定扣除。

雨帘 追问

2020-05-18 11:04

也就是税“账载金额”和“税收金额”填的是19年全年累计的贷方金额，“实际发生额”填的是19年全年累计发出的，也就是19年全年累计的借方金额，是这样吗？

maize老师 解答

2020-05-18 11:13

不是，要是2019年全部都发，这个账载金额 =税收金额=实际发生额，3个是一样的，这个

雨帘 追问

2020-05-18 11:30

那19年12月份的工资计提是在12月份，发放是在20年1月份呢？这个数学要怎么填？

maize老师 解答

2020-05-18 11:37

账载金额 =税收金额=实际发生额 =应付职工薪酬工资贷方

雨帘 追问

2020-05-18 11:48

老师，我们公司19年有一笔500元的慈善公益捐赠，是否要填在这张表里？填那一栏呢？

雨帘 追问

2020-05-18 11:49

maize老师 解答

2020-05-18 11:54

不同问题麻烦重新提问，谢谢上帝

雨帘 追问

2020-05-18 11:56

哦，好的

maize老师 解答

2020-05-18 11:59

谢谢亲理解和支持，谢谢 追问人太多了，