老师，去年暂估的成本，今年5月拿回来，开票的时间是今年5月，怎么做账呢

K14614456398914 追问

2020-05-16 16:35

分录怎么做呢

赵海龙老师 解答

2020-05-16 16:36

你暂估的时候的分录是什么呢

K14614456398914 追问

2020-05-16 16:37

借成本贷其他应付

赵海龙老师 解答

2020-05-16 16:43

红冲这笔分录。
借以前年度损益调整
贷其他应付款
更正
借以前年度损益调整，贷其他应付款。