老师，我是代理记账的，接收新公司的账，对方做了第一季度的账，我需要从第四季度做起，那期初余额是不是设置资产负债表的科目就好？

North harbor ???? 追问

2020-05-15 18:44

老师，那需要填科目的借方或者贷方累计发生额吗？还是说填期末数就好？

maize老师 解答

2020-05-15 18:45

需要填科目的借方或者贷方累计发生额 和期末数都需要填写

North harbor ???? 追问

2020-05-16 09:16

老师，那主营业务收入、管理费用、财务费用、主营业务成本这些需要填吗

maize老师 解答

2020-05-16 09:26

本年累计数需要填写，这个没有期初和年初数

North harbor ???? 追问

2020-05-16 09:39

老师，您的意思是主营业务收入填写在本年累计贷方吗？还是借方贷方都要填写？

maize老师 解答

2020-05-16 09:46

是的，本年累计数借方和贷方都填写，你只填写一个那平不了，期初需要为0 这个才可以

North harbor ???? 追问

2020-05-16 09:58

老师，那管理费用跟营业外收入也是这样填吗

maize老师 解答

2020-05-16 10:03

是的，损益科目都是这样

North harbor ???? 追问

2020-05-16 10:11

那本年利润这个科目呢

maize老师 解答

2020-05-16 10:16

这个有余额 ，这个会反馈到资产负债表未分配利润下面

North harbor ???? 追问

2020-05-16 11:34

好的谢谢老师

maize老师 解答

2020-05-16 11:41

好的，我先回复别的学员了