老师，想问一下我们企业有两个食堂，一个是工人食堂，一个是管理人员食堂，我们收到的菜粮食的发票是一起的，这个我应该怎么做会计分录呢

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:08

没有做领用单

郭老师 解答

2020-05-15 16:10

那大体上能分出来吗？

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:10

可以分出来的！这个我可以让他们做一个领用单

郭老师 解答

2020-05-15 16:12

你好，可以的，安受益部门来做。

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:14

一个是管理费用福利费，一个是工程施工福利费可以吗？

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:16

管理费用我是先应付职工薪酬福利费在结转到管理费用的，但是工程施工的福利费没有结转到应付职工薪酬，这样可以吗老师

郭老师 解答

2020-05-15 16:19

你好，可以的，借工程施工福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:21

工程施工的福利费可以不结转到应付职工薪酬，职工福利费吗？

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:23

职工福利费不是不能超过工资薪金的百分之14吗老师，但是我们这部分工人是劳务派遣的工人

郭老师 解答

2020-05-15 16:27

你好
不可以的。

郭老师 解答

2020-05-15 16:28

可以让对方企业给你开到代扣代缴里面。
你直接做劳务费。

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:29

买菜的发票和劳务派遣不是一家的，我们工资薪金只有管理人员的部分，但是如果这样的话我们还要承担工人的福利费

郭老师 解答

2020-05-15 16:32

你们可以把买菜的发票开给对方劳务派遣公司。

郭老师 解答

2020-05-15 16:33

买的菜，别开你单位开给劳务派遣公司。

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:37

我们劳务派遣公司没有食堂，这个怎么办啊老师

郭老师 解答

2020-05-15 16:40

那就不好做了
你们的收入大吗
可以考虑招待费

炙热的月光 追问

2020-05-15 16:43

收入挺大的，一个月上百万吧，招待费的话税务局查账不会有什么问题吧

郭老师 解答

2020-05-15 16:47

还想不被查，还想抵扣所得税，这个很难做到。