老师，在填报企业所得税年报A105050工资薪金支出一行，第二列实际发生额是银行汇款工资卡的金额+代缴的个税＋代缴的社保?

老师，在填报企业所得税年报A105050工资薪金支出一行，第二列实际发生额是银行汇款工资卡的金额+代缴的个税＋代缴的社保?

答： 你好 你计提工资多少 发放了多少

请教老师填写企业所得税年报的问题，请看图片，企业提示的这几项其他没有发生额怎么办？

答： 这个提示的意思是，你的纳税调整明细表中调整的是7600多，但合计确实7800多，你把这两项核对一下。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

企业所得税年报如下图表格，账载金额是什么意思？实际发生额是不是就是账面上的金额？

答： 您好，账载金额是计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额，就是计提数。实际发生额是对“应付职工薪酬”科目借方发生额进行分析填报，如果2019年的计提数在汇算清缴前全部发放完毕，那么账载金额和实际发生额都填计提数。