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家权老师

职称： 税务师

2025-03-23 10:41

在主表100000，第31.1行增加：符合条件的小型微利企业减免企业所得税 减免的20%
第31行“减免所得税额”：根据相关行次计算结果填报纳税人按税收规定实际减免的企业所得税额。纳税人根据《企业所得税申报事项目录》，在第31.1行、第31.2行……填报税收规定的减免所得税额优惠事项的具体名称和本年累计金额。发生多项且根据税收规定可以同时享受的优惠事项，可以增加行次，但每个事项仅能填报一次。

hl 追问

2025-03-23 11:07

已经填报了，还是有风险提示

家权老师 解答

2025-03-23 11:08

实际减免了20就正确了，不管那个了，是系统问题

hl 追问

2025-03-23 11:09

麻烦老师看下什么原因呢

家权老师 解答

2025-03-23 11:12

31.1行实际应减免的的所得税就是应纳税所得额*20%。第26行不填

家权老师 解答

2025-03-23 11:15

把你的申报表上传看看

hl 追问

2025-03-23 11:16

这个风险提示应该有问题，26行对应的是弥补以前年度的亏损

hl 追问

2025-03-23 11:17

是报表导出来给您看么？我没申报，没法下载

家权老师 解答

2025-03-23 11:18

直接申报了就行，你填的数字是正确的

hl 追问

2025-03-23 11:22

好的，谢谢老师。

家权老师 解答

2025-03-23 11:23

不客气，祝你工作顺利。如果感觉还不错的话，麻烦给个5星好评哦。

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相关问题讨论
你好，这2个的计算方法应该是一样的，所以填的人数也是一样的。
2018-05-24 16:49:01
你好好的，祝你工作顺利加油
2024-06-24 15:24:54
3.“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 4.“104从业人数”：填报纳税人全年平均从业人数，从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和，依据和计算方法同“资产总额”口径。
2024-05-10 17:52:14
你好 3.“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 4.“104从业人数”：填报纳税人全年平均从业人数，从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和，依据和计算方法同“资产总额”口径。
2024-05-10 16:34:37
你好，填写在营业外收入里。
2023-04-06 11:42:13
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