老师您好，请问我们平常车间的折旧费都是放到制造费用折旧费里面，然后转到月末生产成本，因为我们没有生产所以，生产成本金额一直借方余额在账上。那我们报年报的时候这个数应该填到哪张表上？（资产负债表它是在存货里面）

秞罗垂影 追问

2020-05-14 16:22

但是我们是这样：因为里面都是设备的折旧金额，管理费用里面折旧金额很少。我们填写资产那张表的时候，因为我们年限的问题所以要调增项目这样一弄我们就需要缴税了，但是其实我们都没有收入

小云老师 解答

2020-05-14 16:44

那你在税收金额那按税法规定的金额填写就是调增了
这个汇算清缴是去年的，如果没有收入那你们应该是亏损，怎么会交税呢

秞罗垂影 追问

2020-05-14 16:50

对，税收金额那里我是按照税法规定的年限填写的，也是调整了。因为我们调增的金额太大了，完全超过了我们的费用，所以它显示交税（我们这是个子公司所以没有工资之类的其他费用，就是管理费用有一点除了放车间的资产的折旧）

小云老师 解答

2020-05-14 16:56

那这个就没办法了，你这个属于特殊情况啊，本来正常来说没有收入是不会交税的，你调的金额太大也只能先交

秞罗垂影 追问

2020-05-14 17:08

那老师我们今年不调增，把这个表过了，然后我们今年五月份把我们卡片变动，变成正确的时间，明年再报的时候和今年有牵扯吗？

小云老师 解答

2020-05-14 17:09

没有牵扯，但是如果你被税务查到不按实际的报可能会补交税还有滞纳金