老师，为什么调回多计提的固定资产折旧额后，资产负债表不平衡呢？ 相关分录如下‘ 借：累计折旧 贷：制造费用 借：制造费用-折旧 贷：生产成本 借：生产成本 贷：库存商品 是不是少做了那部分录呢？现在是资产类增加（调整数），负债+所有者权益未增加（有差额），所以资产负债表不衡？

11876948484884 追问

2021-07-08 14:58

老师， 我是用金碟软件调整，自动生成的借累计折旧数据，无法修改怎么办呢？

maize老师 解答

2021-07-08 15:03

你这个不能去改为负数贷方么，

11876948484884 追问

2021-07-08 15:29

因为是系统带出的数据，不能调整

11876948484884 追问

2021-07-08 15:30

无法修改，贷方可以调整

maize老师 解答

2021-07-08 15:37

那这个改为制造费用借方 负数，借生产成本，负数，贷制造费用 负数，借库存商品 负数，贷生产成本 负数，

11876948484884 追问

2021-07-08 15:49

老师这样操作，对吗？

maize老师 解答

2021-07-08 15:52

是的，这个之后结转损益，看平么，资产负债表

11876948484884 追问

2021-07-08 16:04

老师，还是不平？·~~

maize老师 解答

2021-07-08 16:12

你的科目余额表是不是平的，损益科目期末数为0么

11876948484884 追问

2021-07-08 16:21

老师，平了平了，调整好了，谢谢您
请问调整多计提的折旧额后，在资产负债表中的固定资产总额会增加吗？

maize老师 解答

2021-07-08 16:32

会的，这个会增加，资产负债表是固定资产-累计折旧，你这个冲，那这个增加