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大海老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-05-14 14:36

你好，月末，损益类科目要做结转，结转分录：  
1、结转各项收入  
借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入  
贷：本年利润  
2、结转期间费用  
借：本年利润  
贷：管理费用、销售费用、财务费用  
3、结转成本支出  
借：本年利润  
贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出  
4、结转税金  
借：本年利润  
贷：主营业务税金及附加、所得税

summer黄 追问

2020-05-14 14:44

老师请问一下，使用用友U8软件，每个月月底时须要手动录入结转些什么

大海老师 解答

2020-05-14 14:49

你好，手动结转增值税。
1. 结转进项税额:
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2. 结转销项税额:
借:应交税费-应交增值税(销项税额)
贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
3. 结转应缴纳增值税(即进、销差额):
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-未交增值税

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你好，月末，损益类科目要做结转，结转分录： 1、结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、结转期间费用 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 3、结转成本支出 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、结转税金 借：本年利润 贷：主营业务税金及附加、所得税
2020-05-14 14:36:52
我用用友的时候是每个月只是自动结转下本年利润和收入支出，然后在年底的时候还要手工结转下本年利润和利润分配-未分配利润 ，不知道你的和我的一样不
2020-05-20 00:27:43
你好，不可以，月度结转
2019-10-09 17:38:43
你好，一般是需要手工结转
2016-08-24 15:07:34
你好 现行大多数财务软件，都需要手动结转（半自动），还未见全自动的结转
2019-06-25 21:54:45
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