老师好，1月份发了合计五万奖金，怎么做分录

焦 追问

2020-05-14 10:54

没有计提

庄老师 解答

2020-05-14 10:58

补计提，借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬－－绩效奖金，借利润分配－－未分配利润，贷以前年度损益调整

焦 追问

2020-05-14 11:00

这五万可以放在今年的管理费用里面吗，不改以前的

庄老师 解答

2020-05-14 11:01

你好，可以当做是今年要并入1月份工资缴个税，

焦 追问

2020-05-14 11:02

个税缴了，就是不知道这五万可不可以当做是当年的费用，和上一年就没关系了

庄老师 解答

2020-05-14 11:04

你好，这个不能，要改以前年度的，

焦 追问

2020-05-14 11:12

为什么1月份发的奖金就必须是上一年的呢，上一年没有计提我就当今年的不行吗

庄老师 解答

2020-05-14 11:16

你好，可以的，那要并入1月份综合计算缴交个税，

焦 追问

2020-05-14 11:17

交了个税

庄老师 解答

2020-05-14 11:19

你好，还没发放你是怎么提前缴个税的，

焦 追问

2020-05-14 11:32

一月份发放的时候交的

焦 追问

2020-05-14 11:33

一月计提二月缴纳

庄老师 解答

2020-05-14 12:57

你好，可以的，一月计提二月缴纳