申报增值税已缴费、后面发现错了，重新改回来了。但是下个月才能退税。这种情况下怎么做分录

Meng 追问

2020-05-14 10:43

就是我按照正常一样做分录，下个月再做反方向，是吗？

Meng 追问

2020-05-14 10:45

我还有个问题哦！就是因为我们是小规模纳税人，普通发票不用交税，现在是退税，怎么做分录。我每个月都已经计提了税费

meizi老师 解答

2020-05-14 10:50

额是的 ；  退税是什么意思 。你普票不缴纳税费  你是转到营业外收入去了吗

Meng 追问

2020-05-14 10:51

不是

Meng 追问

2020-05-14 10:52

就是我们符合优惠政策，上个季度普通发票不用交税，都是我每个月计提了税费，请问怎么做分录

meizi老师 解答

2020-05-14 10:57

你好  那你就做 借应交税费-应交增值税贷营业外收入

Meng 追问

2020-05-14 10:58

就是说我要做一笔这个冲减是吗

meizi老师 解答

2020-05-14 11:03

你好  是的  如果你之前做错了    这个是转营业外收入去的

Meng 追问

2020-05-14 11:20

好的谢谢

meizi老师 解答

2020-05-14 11:22

不客气 帮到你就好