出口转内销的货物我申报的时候是在申报表里填未开具发票收入，这个还要在用友系统中做这笔分录吗？

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-05-13 19:26

在用友里不做分录？那我算利润时这个收入也不算进来是吗？

靖曦老师 解答

2020-05-13 19:58

不好意思，按照正常销售做收入，做账

22年中级取证14班沫沫 追问

2020-05-13 20:19

老师还有个问题就是汇算清缴研发费用加计扣除，是直接把用友里研发费用明细填到表里就可以吗？还需要平时做账时有啥不一样吗？我直接把账套里数据填上，同事说加计扣除平时没做？我就不懂平时还要做什么？

靖曦老师 解答

2020-05-13 20:49

加计扣除主要是和企业所得税联系,内部自主研发无形资产费用化支出加计扣除50%,资本化支出形成无形资产的按成本150%摊销.