请问，我公司开具9%的建筑服务发票，取得了简易计税3%的分包劳务发票，在申报增值税附表三时可以扣除填列在第二行第3列吗？相应的应税服务扣除清单填列发票信息吗？

善良的网络 追问

2020-05-13 10:41

谢谢老师 请问这样填列带出来主表的销项税额和开票系统里不一致，这是正常的没有影响吗？

朴老师 解答

2020-05-13 10:52

你好，扣除额填写了吗？开票也是按照扣除之后的开

善良的网络 追问

2020-05-13 11:13

朴老师 我是不是理解错了，票已经开了，按合同给甲方开了9%的专票一百万，然后分包方给了我们30万3%的劳务票，我们只有预缴税的时候用100万减去30万预缴，系统里带出来的还是100万对应的增值税

朴老师 解答

2020-05-13 11:18

你的预缴栏填写了没有呢

善良的网络 追问

2020-05-13 11:19

预缴栏填写了扣除额30万

朴老师 解答

2020-05-13 11:28

预缴栏是预缴的税额，分包扣除额才是30万

善良的网络 追问

2020-05-13 11:31

嗯 已经预缴过了 申报增值税不明白，之前没有虽然预缴扣除了但是申报增值税没有在附表三中扣除金额那填写，现在填写了，主表带出的的销项和开票系统里不一样了，不明白我哪里出了错 想请教您

朴老师 解答

2020-05-13 11:36

你的帐上的增值税和开票的都是按照扣除30万之后的来做的，

善良的网络 追问

2020-05-13 11:38

没有按照扣除后的金额开票  这次申报不能填写附表三的扣除金额吗

朴老师 解答

2020-05-13 11:45

嗯，是的，按照开票额来的哦

善良的网络 追问

2020-05-13 11:46

好 谢谢您

朴老师 解答

2020-05-13 11:55

不用客气，满意请给五星好评，谢谢