送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2020-05-12 17:33

您公司是从哪里购买的材料?是小商店吗?

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 17:34

有小店的,也有在网上买的

张艳老师 解答

2020-05-12 17:37

只要从有税务登记的店购买,就需要有发票。
如果没有发票的话,就需要填写纳税调整明细表中的扣除类”其他“项目,做纳税调增。

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-12 17:41

那这些零星的材料没有发票的,全部都要调增么

张艳老师 解答

2020-05-12 17:42

是的,都是需要纳税调增的。

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相关问题讨论
你好,汇算清缴前取得发票放到凭证后面就可以了。
2020-04-21 10:20:49
您公司是从哪里购买的材料?是小商店吗?
2020-05-12 17:33:31
这个不用进行汇算清缴调增,只能销售了才会进行调增,因为是无票的成本
2019-04-18 20:56:00
你好 如果你12月暂估了。2020年5月之前收到了发票 是可以税前扣除的。 没有收到调增
2020-01-10 09:24:19
借:管理费用 贷:银行存款 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 没有发票的要纳税调增,所得税前不得扣除,一些费用扣除额不能超过汇算清缴规定的比例
2018-04-17 17:13:54
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