老是，以前年度损益调整的分录要怎么做，我重新补录了一些2019年的银行单据，涉及到一些财务费用

Уōyの.● 追问

2020-05-12 08:57

三万左右

bamboo老师 解答

2020-05-12 08:59

借：以前年度损益调整
贷：银行存款
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

Уōyの.● 追问

2020-05-12 09:04

老师，如果我跨年补录银行单据，不做以前年度损益调整的分录可以吗

bamboo老师 解答

2020-05-12 09:06

不做以前年度损益调整的分录计入当期损益也可以

Уōyの.● 追问

2020-05-12 09:07

什么意思，老师，我不是很明白

Уōyの.● 追问

2020-05-12 09:08

就是直接补录进去，不做调整也可以是吗

bamboo老师 解答

2020-05-12 09:08

是  直接补录进去，不做调整也可以

Уōyの.● 追问

2020-05-12 09:08

跨年了也没关系吗

bamboo老师 解答

2020-05-12 09:09

金额不大的话 跨年也没事

Уōyの.● 追问

2020-05-12 09:10

多大算大

bamboo老师 解答

2020-05-12 09:14

看单位的重要性原则跟金额大小
比如您盈利了29000 但是这个金额30000计入的话 单位由盈利变为亏损 就是比较重要

Уōyの.● 追问

2020-05-12 09:54

老师，固定资产100万，假设本来本月应该折旧两万，我折旧了八万，可以吗

bamboo老师 解答

2020-05-12 09:58

什么原因您要折旧八万

Уōyの.● 追问

2020-05-12 10:04

之前的会计做错了分录，现在已经跨年了

bamboo老师 解答

2020-05-12 10:16

那您要做分录调整