邹老师，汇算清缴没有达到税负率，调增怎么调

邹老师 解答

2020-05-11 16:25

你好，你可以通过纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次，调增应纳税所得额（见图箭头指向的地方）

邹老师 解答

2020-05-11 16:36

你好，这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了  
企业所得税在0.5%-1%左右，仅供参考

邹老师 解答

2020-05-12 10:27

你好，汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表工资薪金支出是应付职工薪酬明细科目的工资金额

邹老师 解答

2020-05-12 10:33

你好，账载金额是填写计提数据，税收金额是填写实际发放的工资金额

邹老师 解答

2020-05-12 11:55

你好，汇算清缴财务费用手续费是填写账面手续费金额，同时在纳税调整项目明细表的手续费和佣金栏次填写

邹老师 解答

2020-05-12 12:01

你好，是的，是这样的

邹老师 解答

2020-05-12 12:03

你好，佣金和手续费一直都需要填写调整表中的税金额和账载金额 栏次啊

邹老师 解答

2020-05-12 12:06

你好，是的，是这样填写的

邹老师 解答

2020-05-12 12:12

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

果果 追问

2020-05-11 16:19

30行次吗

果果 追问

2020-05-11 16:32

好的  制造业所得税行业预警税率是多少

果果 追问

2020-05-12 10:21

老师，汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表工资薪金支出是应付职工薪酬科目明细还是管理费用的工资

果果 追问

2020-05-12 10:28

就是每个月计提工资数字是吗

果果 追问

2020-05-12 11:47

好的，汇算清缴财务费用手续费填其他还是佣金和手续费

果果 追问

2020-05-12 12:00

银行手续费填入期间费用佣金和手续费中  然后再填调整表中的佣金和手续费的账载金额和税收金额是吗

果果 追问

2020-05-12 12:03

我以前也是这样填的  但是没填调整表中的税金额和账载金额 ，怎么这次要填这个啊 什么原因

果果 追问

2020-05-12 12:06

是这样填吗

果果 追问

2020-05-12 12:07

好的 谢谢老师