借 应付利润 20000 贷 本年利润 15000 现金 5000 这个是弥补亏损后发的现金的分录 对吗？

裴裴 追问

2020-05-11 14:21

是的，分红后弥补亏损后的发的钱

郭老师 解答

2020-05-11 14:23

那你这个分录不对
弥补亏损不用做账
直接分红

裴裴 追问

2020-05-11 14:29

我知道亏损不用做账

裴裴 追问

2020-05-11 14:31

但是有点特殊，就是这个之前有计提19年12月未分配利润，但是发的现金是扣除1-3月的亏损发的现金

郭老师 解答

2020-05-11 14:31

那弥补之后，你正常交了所得税分红不就可以了，借应付利润贷银行存款应交税费。

裴裴 追问

2020-05-11 14:31

我这个分录是根据这样来做，对不对

裴裴 追问

2020-05-11 14:32

没有交所得税

郭老师 解答

2020-05-11 14:34

这个分录不对。

郭老师 解答

2020-05-11 14:34

不是分红的分录

裴裴 追问

2020-05-11 14:34

那怎么做

郭老师 解答

2020-05-11 14:37

借利润分配应付利润
贷应付利润，
借应付利润贷银行存款应交税费。
借利润分配未分配利润，借利润分配应付利润。

裴裴 追问

2020-05-11 14:45

我这个分录是什么分录

郭老师 解答

2020-05-11 14:50

借利润分配应付利润
贷应付利润，
借应付利润贷银行存款应交税费。
借利润分配未分配利润，借利润分配应付利润。

郭老师 解答

2020-05-11 14:50

你能收到我的回复吗？

裴裴 追问

2020-05-11 14:50

看到了

郭老师 解答

2020-05-11 14:52

就是上面的分录的