4月刚变一般纳税人，简易纳税 有免税收入，小规模分录是借银行存款 贷主营业收入 贷应交税金减免税金 现在应该怎么分录？没有抵扣的，

墨墨子 追问

2020-05-10 22:12

但是申报时怎么申报，减不了，

墨墨子 追问

2020-05-10 22:13

这么填对不对？

墨墨子 追问

2020-05-10 22:19

附表一 11行 我填的是应交税的收入 18行就是免税收入，如果11行填所有收入，18行填免税收入 并且减免明细表填减免收入，主表也没有显示减免税额，应交税金就是16000多，但实际应该只有161 的税 不知道应该怎么填？

墨墨子 追问

2020-05-10 22:21

这个减免明细表里，税率还不一样 我是3个点的税，他只有 6 9 13 这是不是有问题？

墨墨子 追问

2020-05-11 08:42

帮我看看是不是这个税率问题，我发现应该是这个没填，但是金额又不对，可能是税率的问题

钟存老师 解答

2020-05-11 15:00

你能先简单说一下你的是什么业务适用免税的，销售额是多少，你发的截图有头没尾的，看不清到底填写到哪里了

墨墨子 追问

2020-05-11 15:11

我问清楚了，就是说我选择简易计税，就不能享受免税，一般计税才能享受，但是我打12366 说不分怎么计税都可以享受，但是具体咨询主管，呵呵

墨墨子 追问

2020-05-11 15:14

简易是从以前6点变3点。免税只有 6 9 13点， 所以除非按照 6 9 13 来计算税额 不然享受不了 但是我们一般计税是13 原来简易是6点 后来改成3点