汇算清缴年报净利润是—9016.9，怎么汇算了还要交税了

小芬 追问

2020-05-08 18:13

小芬 追问

2020-05-08 18:13

老师：你看一下

小芬 追问

2020-05-08 18:31

这个应该怎么处理了，其实就是这个公司没有开过发票，但是之前那个财务给报了收入，前面也没交过税，后面我给报了收入是报的一个人的工资，要怎么少交点税了，老师

邹老师 解答

2020-05-08 18:37

你好，会计利润—9016.9，纳税调增31600，这样就会导致需要补交所得税的 
要怎么少交点税：需要有足够的成本费用来抵扣才是的

小芬 追问

2020-05-08 18:47

费用可以抵扣吗？因为工资我后面报的很少了

邹老师 解答

2020-05-08 18:51

你好，费用是可以抵扣企业所得税 的

小芬 追问

2020-05-08 18:52

好的，更正了个税是可以吗？

邹老师 解答

2020-05-08 18:53

你好，如果之前个人所得税申报有错误，是可以做更正申报的

小芬 追问

2020-05-08 19:11

可是更正了，汇算清缴还是要交那么多的税，应该怎么减少一些了

邹老师 解答

2020-05-08 19:12

你好，想少交点税：需要有足够的成本费用来抵扣才是的

小芬 追问

2020-05-08 19:18

我的意思就是想问，我多报了工资，那么利润总额就会是负数会比—9016多，那么怎么还是要交那么多税呢？

邹老师 解答

2020-05-08 19:23

你好，因为你调增了应纳税所得额31600，这个是导致需要补交所得税的根源

小芬 追问

2020-05-08 19:29

小规模没有收入，发生了人工成本，怎么做账了

邹老师 解答

2020-05-08 19:31

你好，借；制造费用等科目，贷；应付职工薪酬等科目

小芬 追问

2020-05-08 20:07

一个小规模公司，7个人的工资，可以全做到人工成本里面，不往管理费用，职工工资里面做可以吗？

邹老师 解答

2020-05-08 20:07

你好，你是指把7个人的工资都计入生产成本或者制造费用科目核算，不通过管理费用核算的意思？

小芬 追问

2020-05-08 20:50

我想问一下小规模纳税人，做服装行业的的，19年1—11月份计提工资，做的费用，12月份做成本是不是借主营业务成本，贷应付职工薪酬，这样做账可以吗？

小芬 追问

2020-05-08 20:51

是那个意思，这样做账可以吗？老师

邹老师 解答

2020-05-08 20:52

你好，如果没有从事管理的人员，可以把7个人的工资都计入生产成本或者制造费用科目核算
工资不可以直接计入主营业务成本的，应当先计提计入制造费用，然后分配计入生产成本，完工结转了到库存商品，产品销售了才结转到主营业务成本的

小芬 追问

2020-05-08 20:54

那我是要先更正增加好那七个人的个税吗？再去改账

邹老师 解答

2020-05-08 20:56

你好，之前有错误的需要更正
然后做7个人工资薪金个人所得税的申报