老师帮我看下所得税汇算清缴给我的风险提示，第一条数据不一致，但是我季度预缴的所得税资产额不是这个数啊，这个1722.03数要怎么算？报表里第三季度季初 1968.34 季末1967.89 第四季度 季初1967.89 季末1967.74 就这两个季度有数据，其他的季度都是零

太阳当空照 追问

2020-05-08 15:45

那我是怎么计算呢老师，第三季度（1968.34+1967.89）/2 =1968.115
                                      第四季度（1967.89+1967.74）/2=1967.815
                                     年度平均   （1968.115+1967.815）/2=1967.965
这么计算正确吗？

徐阿富老师 解答

2020-05-08 15:59

你好，（季度初+季度末）/2 得出4个季度平均值，然后相加除以4，其实，你只要不超5000万元，真的计算不准，也不影响的

太阳当空照 追问

2020-05-08 16:08

那老师我是按照我的数据如实填写还是按照提示的数据填写呢？会有什么风险吗？

徐阿富老师 解答

2020-05-08 16:11

你好，按照数据如实填写就好