老师，公司的汇算清缴我已经做好了，但是现在得改一下，就是2019年5月有张发票是别人虚开给公司的普通发票，当时2019年六月入账的是借：销售费用-运输费 48000 贷：库存现金 48000.那现在税务在汇算清缴里把这笔费用调出来，把修改后的所得税报表寄过去。 那我是这样打算的，我把这笔调账的凭证做在2020年4月里，借：以前年度损益调整 -48000 贷：库存现金 -48000 借：利润分配-未分配利润 -48000 贷：以前年度损益调整 -48000 。那我汇算清缴里的所有报表都在修改吗？还是只用修改所得税年度申报表里销售费用就可以了？

招力 追问

2020-05-07 23:24

如何更正申报，是把这笔账调在2019年12月吗？那和我账套里实际的报表又不一样了，今年的报表就豆对不上了呢

李雪婷老师 解答

2020-05-07 23:27

同学你好，账务可以调整在2020年，只更正汇算清缴表

招力 追问

2020-05-07 23:29

财务调整哦想做在今年四月，那如何做分录才不会增加今年的利润呢