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文老师

职称： 中级职称

2020-05-07 21:52

您好 借成本费用科目--社保或公积金贷应付职工薪酬--社保或者公积金

学堂用户_ph240276 追问

2020-05-07 21:55

个人部分计提的公积金和社保怎么做分录

文老师 解答

2020-05-07 22:06

个人的不需要计提的

学堂用户_ph240276 追问

2020-05-07 22:07

那个人部分缴纳的时候应该记在哪个科目

文老师 解答

2020-05-07 22:10

缴纳的时候计入其他应收款或其他应付款

学堂用户_ph240276 追问

2020-05-07 22:10

如果是在开立的基本账户的银行借入了长期贷款，长期借款这个科目的明细科目怎么写

文老师 解答

2020-05-07 22:11

发工资的时候再把其他应收款或者其他应付款做平了

学堂用户_ph240276 追问

2020-05-07 22:12

缴纳的时候哪种情况计入其他应收款哪种情况计入其他应付款

文老师 解答

2020-05-07 22:20

比如您是单位银行先扣了社保，然后再发工资的，就用其他应收款

文老师 解答

2020-05-07 22:20

您单位是先发工资，然后再银行扣社保的 就用其他应付款

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1. 计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-07-19 12:43:58
1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保( 公司负担)公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬--工资 一社保(公司负担)一公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费应交个人所得税3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬-社保(公司负担) 一公积金(公司负担)其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款
2019-02-12 12:59:59
这个下面各种费用明细不一样
2019-03-04 09:32:23
3月份计提的社保公积金可以冲回，冲回后按正确金额入账 3月付了4月份的公积金，你只要保证每个月账里只计入1月的公积金就行了。 就看你是打算3月份是计入3月份的公积金费用还是打算计入4月份的公积金的费用，先确定这个原则了再谈入账
2017-05-31 12:16:58
你好！看看这里对你有帮助 http://wenda.so.com/q/1361563182063893?src=130
2016-05-06 16:15:17
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