1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-08-12 11:09

需要计提，不管咋交反正是需要先计提

心海星愿 追问

2019-08-12 12:52

就是不管这月是付上月的还是本月的，都要通过应付职工薪酬是吧

maize老师 解答

2019-08-12 12:53

是的，不管咋交反正是需要先计提

心海星愿 追问

2019-08-12 13:32

摘要还能写计提吗，还是分配

maize老师 解答

2019-08-12 13:58

摘要写计提社保和公积金

心海星愿 追问

2019-08-12 19:38

老师，劳务派遣的员工，开给我们的发票上是代收代付工资项目，这样算劳务费，还是正常计提工资，走应付职工薪酬科目啊

maize老师 解答

2019-08-13 08:17

算劳务费，你根据对方给你开发票算劳务费

心海星愿 追问

2019-08-13 08:58

对方说是差额征税，服务费单独开一张发票，我们付工资和社保的部分开的项目是代收代付工资

maize老师 解答

2019-08-13 09:02

不是开2张发票么，你根据发票上面金额做账就可以

上传图片  
相关问题讨论
1. 计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-07-19 12:43:58
1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保( 公司负担)公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬--工资 一社保(公司负担)一公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费应交个人所得税3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬-社保(公司负担) 一公积金(公司负担)其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款
2019-02-12 12:59:59
参考这个
2019-03-01 11:43:22
借：生产成本、制造费用、销售费用、管理费用等（视员工岗位） 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保及公积金（单位部分） 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 应交税费——应交个人所得税 其他应付款——社保及公积金（个人部分） 借：应付职工薪酬——社保及公积金（单位部分） 其他应付款——社保及公积金（个人部分） 贷：银行存款 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2018-10-16 09:23:42
每月可以先计提，借：管理费用 其他应收款（代交员工部分） 贷：其他应付款-某代理公司
2016-10-11 14:40:22
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...