邹老师，资产折旧、摊销调整明细表的购买办公社备是放在其他这栏吗？购买汽车是放在飞机、火车以外的运输工具这栏吗？

好巧不巧 追问

2020-05-07 15:51

电子设备的税收金额怎么填，办公设备已经计提完了，税收金额又应该怎么填，税法允许抵扣是按多少比例算的？

邹老师 解答

2020-05-07 15:54

你好，电子设备的税收金额的账载金额，折旧金额，累计折旧可以按账面数据填写
税法规定是只要会计上的折旧年限没有低于税法规定的最低折旧年限，就可以按会计计提折旧扣除的

好巧不巧 追问

2020-05-07 16:02

1.电子设备账载金额原值210638、本年折旧201.75、累计折旧208339.75，那税收金额怎么填。
2.办公社保账载金额20000，累计折旧20000，那税收金额怎么填？

邹老师 解答

2020-05-07 16:06

你好，如果会计上折旧年限没有低于税法规定的最低折旧年限
那电子设备计税基础是210638，本年折旧201.75，累计折旧208339.75
办公设备计税基础是20000，本年折旧20000，累计折旧20000

好巧不巧 追问

2020-05-07 16:29

税收金额不填吗？

邹老师 解答

2020-05-07 16:29

你好，我上面回复的就是税收金额栏次填写情况
电子设备计税基础是210638，本年折旧201.75，累计折旧208339.75
办公设备计税基础是20000，本年折旧20000，累计折旧20000

好巧不巧 追问

2020-05-07 16:43

老师，计提完的，填了税收金额后，纳税调整金额变成负数了，这样对吗？

邹老师 解答

2020-05-07 16:44

你好，账面金额与税收金额一致，那纳税调整金额是0，怎么会是负数呢？

好巧不巧 追问

2020-05-07 16:46

是哪填不对吗

邹老师 解答

2020-05-07 16:50

你好，见图，箭头指向的两个地方应当按0填写

好巧不巧 追问

2020-05-07 16:54

嗯嗯，还有就是职工薪酬调整表中公积金、社保这两项是填写管理费用里的公积金、社保数据，还是应付职工薪酬-公积金、社保数据？

邹老师 解答

2020-05-07 16:56

你好，职工薪酬调整表中公积金、社保是填写应付职工薪酬-公积金、社保数据

好巧不巧 追问

2020-05-07 16:59

老师，实际发生额和账载金额一般是要填一致吗？

邹老师 解答

2020-05-07 17:01

你好，如果在汇算清缴之前都据实缴纳了社保，公积金，那账载金额与实际发生额就是一致的

好巧不巧 追问

2020-05-07 17:04

都是按时缴纳的，谢谢老师，老师每次回答都特详细。

邹老师 解答

2020-05-07 17:06

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

好巧不巧 追问

2020-05-07 17:06

老师，纳税调整明细表自动带出来，有纳税调增金额招待费这栏怎么理解？没有收入。

邹老师 解答

2020-05-07 17:07

你好，没有收入，那招待费发生额就会被全额纳税调增处理的