a105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表

苗条的大碗 追问

2023-04-21 11:26

老师您好我想问一下企业所得税汇算清缴的时候，资产折旧调整表中的账载金额和税收金额怎么填写呢

meizi老师 解答

2023-04-21 11:28

你好；  账载金额就是你账上 计提的金额 ； 税收金额就是按照税务局规定  不低于最低年限计算  允许税前扣除的金额  

苗条的大碗 追问

2023-04-21 11:30

如果根据科目余额表填这个表的话，是看上面哪个数呢

meizi老师 解答

2023-04-21 11:31

你好；  看你累计的金额 ；    账载金额看贷方的 累计金额  ；折旧额这个  ； 税收金额 就得自己计算下  

苗条的大碗 追问

2023-04-21 13:04

本年折旧摊销看累计折旧贷方累计金额吗，拿固定资产原值呢