老师 我上月认证了专票 但是不能签名 但是这个月提醒我要撤销统计 然后重新统计签名 但是我上个月做了认证专票的结转增值税的分录 那我现在是要把这个分录红冲 再重新写分录吗

长情的柚子 追问

2020-05-07 12:13

没有  但是那个统计表的日期又变了

郭老师 解答

2020-05-07 12:14

所属期没有变就可以。

郭老师 解答

2020-05-07 12:14

不是，还是四月份的吗？是四月份的，你做到四月份里面没有问题。

长情的柚子 追问

2020-05-07 12:17

是4月的  老师  请问你们增值税这个认证  抵扣 月末结转增值税这些是怎么处理的啊

郭老师 解答

2020-05-07 12:19

借应交税费应交增值税销项
应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
应交税费应交增值税减免税款
上面是结转的分录，如果需要交增值税，借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。

长情的柚子 追问

2020-05-07 12:27

也是上月认证专票  次月进行抵扣吗

郭老师 解答

2020-05-07 12:27

报税之前确认签字都属于上个月的。