应收取代办费1000，代办过程中，替委托方垫付的费用100，垫付的发票是委托方的，请问受托方应该怎样做账

潘潘 追问

2020-05-07 12:00

对方发票可以入账吗？

潘潘 追问

2020-05-07 12:02

垫付的发票抬头是委托方的，受托方可以用这个发票入账吗？

meizi老师 解答

2020-05-07 12:05

你好  这个垫付的费用 对方是要支付给你们不 ？ 到时直接在应收款扣除吗 ？

潘潘 追问

2020-05-07 12:06

对方支付的1000已经包含了这个费用的

潘潘 追问

2020-05-07 12:07

现在是垫付的100发票是对方的抬头，不知我这边能不能作为附件入账

meizi老师 解答

2020-05-07 12:09

你好   这是成本   这个是客户公司的抬头 你不能入账 你们收1000元 垫付了100元 那么你们收入是900 吗

潘潘 追问

2020-05-07 12:10

对，就是这样，但是我们确实是支付了100的

meizi老师 解答

2020-05-07 12:14

你好  那你垫付款的时候做 借其他应收款100贷银行存款100     到时你做 借应收账款1000贷其他应收款100  主营业务收入  应交税费-应交增值税 。 因为开的是客户发票 你们做成本的。

潘潘 追问

2020-05-07 12:15

那我支付100时的附件就用对方的发票复印件吗？

潘潘 追问

2020-05-07 12:16

发票原件是要给对方的

meizi老师 解答

2020-05-07 12:17

你好 是的 你要拿着复印件 和付款单来做