一般纳税人 所得税2019年 负了1600元 税局那边不愿意 让调，请问 利润表和资产负债表还用调吗？怎么调

且行且珍惜 追问

2020-05-07 11:47

调哪一样

maize老师 解答

2020-05-07 11:53

你不是负数-1600吗，你这个主表应补退税额调为0 就可以，调汇算清缴表，不能动资产负债表和利润表，

且行且珍惜 追问

2020-05-07 12:04

2019年的年报

maize老师 解答

2020-05-07 12:08

调汇算清缴表， 纳税调整表中特殊纳税调整事项中其他，要是享受小型微利优惠，不超100万，那这个是1600/5%

且行且珍惜 追问

2020-05-07 12:15

我还是不懂老师

且行且珍惜 追问

2020-05-07 12:15

开票金额还不到50万

且行且珍惜 追问

2020-05-07 12:18

我的意思是利润表是负的，前几个季度已经预缴了所得税，所以这个年报所得税就成负的了，税局说不可能是负的，所以我想知道是不是也得把利润表和资产负债表一起调

maize老师 解答

2020-05-07 12:29

不需要调资产负债表和利润表，填写是企业所得税汇算清缴表，填写年度汇算清缴表，你主表截图看下，是查账吗？

且行且珍惜 追问

2020-05-07 15:50

是查账征收

maize老师 解答

2020-05-07 15:52

查账填写纳税调整表中特殊纳税调整事项中其他