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蒋飞老师

职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2022-01-11 12:37

你好！具体是什么业务呢

11876948484884 追问

2022-01-11 12:49

2019年借生产成本，贷银行存款250000的一笔业务，发票有问题，税局要求处理

蒋飞老师 解答

2022-01-11 12:58

不用调整2019年9月资产负债表和利润表的

蒋飞老师 解答

2022-01-11 12:59

调整2019年9月企业所得税应纳税额分录：
借利润分配…未分配利润（所得税费用）
贷应交税费…应交企业所得税

借应交税费…应交企业所得税
贷银行存款

11876948484884 追问

2022-01-11 13:01

老师 补缴税款，做个补交凭证就可以了吧

蒋飞老师 解答

2022-01-11 13:04

是的，你的理解很对

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相关问题讨论
你好同学，所得税费用=当期所得税+递延所得税费用，希望帮到您
2022-03-03 22:16:19
你好，同学 你这里所得税费用=应交所得税+递延所得税费用 递延所得税费用=递延所得税负债-递延所得税资产
2021-07-14 17:56:52
你好，同学。 如果你是计算税法上的税负，那么第一个。 如果你是计算会计上的税负，第二个。
2020-02-19 20:09:09
直接计算法： 企业所得税应纳税额=（收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损）×适用税率-减免税额-抵免税额 间接计算法： 企业所得税应纳税额=（会计利润总额±纳税调整项目金额）×适用税率-减免税额-抵免税额 不考虑
2021-05-09 22:06:11
递延所得税资产=（5000+20000+2000+80000）*25%=26750元 递延所得税负债=40000*25%=10000元 应交所得税=（220000+5000+20000+2000+80000-40000）*25%=71750元 所得税费用=71750+10000-26750=55000元
2019-12-19 22:48:04
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