公司是小规模广告公司，有几处房屋，请问房屋折旧计入什么科目？

海之蓝 追问

2020-05-05 16:30

刚才有一个老师计入管理费用？

海之蓝 追问

2020-05-05 16:32

在会计核算我搞不清哪一个计入管理费用，哪一个计入折旧费

庄老师 解答

2020-05-05 16:32

你好，一般是用于经营的房屋折旧直接计入成本，你参照一下，

海之蓝 追问

2020-05-05 16:43

经营资产，但以前都是计入管理费用\折旧费，由于没有主营业务成本二级科目，二级科目设置不上了，只能计入一级科目，这样科目不细，不知道怎么办了，请示财务经理，也不明示？

庄老师 解答

2020-05-05 16:49

你好，那按照原来就做入管理费用，等下一年设置好主营业务成本明细，

海之蓝 追问

2020-05-05 16:57

因为启动用友软件主营业务成本没有设二级，所以造成二级科目设置不了，现在账上没有用到主营业务成本科目，季度所得税申报营业成本填不上数字，特别为难？

庄老师 解答

2020-05-05 17:10

你好，其实可以先设劳务成本，然后再转入主营业务成本也可以，

海之蓝 追问

2020-05-05 17:13

这个月只有折旧一个凭证了，现在继续做管理费用\折旧费吗，问财务经理他也不明讲，去请示分管老总，这不是越级且说明甲公司会计水平差呀？

庄老师 解答

2020-05-05 17:25

你好，是的，有这样的情况。

海之蓝 追问

2020-05-05 17:26

老师，这个月只有折旧一个凭证了，现在继续做管理费用\折旧费吗，

庄老师 解答

2020-05-05 17:31

你好，是的，也可以把前面的全部调整到成本里， 这个月也做到成本里，

海之蓝 追问

2020-05-05 17:31

关键主营业务成本没有二级科目？

庄老师 解答

2020-05-05 17:33

你好，那你如果不想做到成本，按原来计入管理费用，没有什么好纠结的，

海之蓝 追问

2020-05-05 17:35

关键在于账上没有使用成本科目，所得税申报表营业成本填不上，怎么办？

庄老师 解答

2020-05-05 17:39

你好，那你要重新用手工编制一份财务报表，

海之蓝 追问

2020-05-05 17:41

怎么编呢？

庄老师 解答

2020-05-05 17:42

你好，把计入管理费用的折旧费调整到利润表里主营业务成本，