老师，我的账是不是做错了，我自己用电子表统计的最后应交税费是图一，为啥系统做账之后的应交税费只有那么多？

烟雨楼台 追问

2020-05-05 16:31

借方的都是预缴了的啊，因为项目所在地与公司注册地不在一个地方，我计提了所有的税种，预缴的一部分扣除了，但是为什么和我统计的不一致，最后系统应交税费只有7万多，是哪里做错了

烟雨楼台 追问

2020-05-05 16:39

还有老师，我的增值税明明只预缴了一部分，为什么应交税费的余额没有包含着我未交那部分的增值税？

文老师 解答

2020-05-05 16:58

您预缴的应该是用应交税费--预缴增值税，不要在销项税的借方表示，还有未交增值税应该是应交税费--未交增值税，是二级科目，不是应交增值税的三级科目

烟雨楼台 追问

2020-05-06 10:16

那我预缴纳部分也是需要计提的啊，不然怎么能冲平呢？

烟雨楼台 追问

2020-05-06 10:18

老师，这个预缴增值税，城建税，附加税，印花税那部分，还有这几个税计提的包括二级明细，三级明细，再到之后未交的麻烦做分录我看一下，我都绕昏了

文老师 解答

2020-05-06 13:01

预交增值税不需要计提的，其他附加税是需要的

文老师 解答

2020-05-06 13:01

预交增值税，借应交税费-预缴增值税贷银行存款

文老师 解答

2020-05-06 13:04

城建税及教育费附加，印花税的，借税金及附加贷应交税费-应交城建税等各明细科目

文老师 解答

2020-05-06 13:04

个税您是预交的还是工资薪金的