汇算清缴时，之前暂估的发票没有取得怎么办

彤彤 追问

2020-05-04 20:12

怎么调整，直接在纳税调整项目明细表里面的账载金额填金额上去哦？在第几行填上去呀？具体的金融是多少呢？比如欠200万的不含税金额的发票，然后账载金额也是填200万哦？？

立红老师 解答

2020-05-04 20:17

你好，填 在A1050000的在扣除类——其他填写，只需要填写账面金额，税收金额按0填写，然后就是全额调增的

彤彤 追问

2020-05-04 21:13

账面金额就是说比如还差200万的发票，就是填写200万哦？

立红老师 解答

2020-05-04 21:15

你好，账载金额填200万，税收金额填0

彤彤 追问

2020-05-04 21:16

然后，发票在汇算清缴结束后才取得发票回来，然后是不是在2020年进行调减处理呀

立红老师 解答

2020-05-04 21:18

你好，发票在汇算清缴后得到，是不能再做为成本费用扣除的，就是说不能在2020年调减了