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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-05-04 15:08

你好
缴纳社保的时候，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人负担部分），贷；银行存款
之后从个人工资扣除个人缴纳部分，借；应付职工薪酬—工资，贷；其他应收款（个人负担部分）

阳光灿烂 追问

2020-05-04 15:08

需要计提吗

邹老师 解答

2020-05-04 15:09

你好，在缴纳社保之前，需要做一笔计提社保分录的
借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保

阳光灿烂 追问

2020-05-04 15:10

这笔计提金额只是企业负担部分，对吗

邹老师 解答

2020-05-04 15:10

你好，是的，计提的只是计提单位负担部分的金额

阳光灿烂 追问

2020-05-04 15:11

谢谢

邹老师 解答

2020-05-04 15:11

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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相关问题讨论
可以把社保网的那个申报的那个表格打印出来，还有税务局里有完税证明。
2022-03-03 11:16:37
这个是实际缴纳后这个，计提后面可以不用单子
2020-06-05 16:34:00
你好 借；应付职工薪酬 ——社保 其他应收款 贷；银行存款
2018-09-10 15:07:01
2.计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-各项社保，公积金 贷：应付职工薪酬-各项社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时扣社保和个税        借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）       库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款
2023-11-02 15:48:53
你好，申报后就会有凭证可以打印
2018-12-03 17:44:15
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