老师，现在账面上其他应付款贷方金额太多，这个怎么处理？公账提现：借 其他应付款 贷：银行存款 ；解款银行 借：银行存款 贷：其他应付款；采购商品，借：现金 贷：其他应付款 借：库存商品 贷：现金，所以导致其他应付款很多

乐优悠 追问

2020-05-03 12:18

这个怎么做呢？

乐优悠 追问

2020-05-03 12:18

银行存款有往来凭证，有点不太合适

乐优悠 追问

2020-05-03 12:19

现金账面也就几百块钱，怎么冲？

刘茜老师 解答

2020-05-03 12:25

做现金好些，其他应付款都挂的是是员工还是什么呢？

乐优悠 追问

2020-05-03 12:40

法人

刘茜老师 解答

2020-05-03 12:50

如果是长期挂账且不需要支付的，就需要调整转入营业外收入。或者你银行走账，做还款处理

乐优悠 追问

2020-05-03 12:57

请问这个分录如何做

乐优悠 追问

2020-05-03 13:00

营业外收入需要交企业所得税了吧

刘茜老师 解答

2020-05-03 13:01

借:其他应付款
贷营业外收入
但是做收入会影响利润总额，需要缴纳所得税。

乐优悠 追问

2020-05-03 13:02

是的

刘茜老师 解答

2020-05-03 13:10

是呢，如果能走账就走账就好了，可以做还款。如果金额不是很大，放着也没啥关系。

乐优悠 追问

2020-05-03 13:10

谢谢老师

乐优悠 追问

2020-05-03 13:16

现金也就几百账面，如何走还款？

刘茜老师 解答

2020-05-03 13:21

现金不好走，太少了。你后面附上收据
借:其他应付款
贷现金

乐优悠 追问

2020-05-03 13:31

老师我没有明白你的这个分录，现金都不足，附张这个收据有什么用呢？

刘茜老师 解答

2020-05-03 13:33

现金入账是这样。如果没有现在就不要做这个

乐优悠 追问

2020-05-03 13:34

现金入账是借 现金 贷 其他应付款，后面附收据

刘茜老师 解答

2020-05-03 13:37

你不是要冲掉其他应付款吗？其他应付款是负债贷方余额，所以借其他应付款，贷现金

乐优悠 追问

2020-05-03 13:37

现金都不够了，再贷的话现金负数了

刘茜老师 解答

2020-05-03 13:41

那只能走银行存款，或者看看有没有其他往来可以走，再者就是营业外收入

乐优悠 追问

2020-05-03 13:42

只能这样了，谢谢老师

刘茜老师 解答

2020-05-03 14:24

不客气，应该的，如果满意麻烦给了五星好评，谢谢啦