公司有款商品代收代付，对方开了发票 以前我做库存商品入账，现在上级要求开的发票不入账了行不行？假如收到钱就做借银存200 贷其他应付款160 贷收入40 付款是 借其他应付款 贷银行存款 对不对

墨墨子 追问

2019-03-28 12:08

但是我们的管理会计说不要紧不要我入，我说会查到他说可以解释。。。不是销售商品是代收代付 不赚钱 也不行吗？

文文老师 解答

2019-03-28 12:31

不行，开了发票给你们。即是代收代付，不赚钱，为什么不入账，不处理。说不过去的。发票就是证据啊。

墨墨子 追问

2019-03-28 12:37

因为之前都入账了，但不是一次性收回款，是分期，现在要求改成代收付形式，并且是一次性收回，就把库存商品这个科目给冲红 不要这个科目

文文老师 解答

2019-03-28 12:53

那也要处理完已开发票部分的库存商品才行。以销售形式

墨墨子 追问

2019-03-28 13:07

怎么处理 不是冲红吗？

文文老师 解答

2019-03-28 13:32

不是冲红，是出库，借：主营业务成本  贷：库存商品

墨墨子 追问

2019-03-28 15:38

做成本？我之前也没做收入

文文老师 解答

2019-03-28 15:42

直接冲库存商品，冲应付账款，是不行的。有偷漏税嫌疑。

墨墨子 追问

2019-03-28 15:46

那不知道怎么调了，他要求我改的就是一次收回成本，我是分批收回的，就是之前收入做多了，但是现在调起来太多了，几乎每张凭证都要调，现在就把相关科目调平 在把相应的应收款摆上去，

文文老师 解答

2019-03-28 15:51

原理与风险都说了。 
征询下你们财务负责人意见吧