老师好，1、有一笔房租用公户转的，他们不开发票，我做成了管理费用，都结转到本年利润了。后来又和老板协商开三分之的发票，现在已经做过季报，该怎么？2、老师，负债表和利润表都错了，该怎么办？谢谢

时光 追问

2020-05-02 15:41

老师对不起，刚才没表述正确。
对方说做预收，已经开三分之一的发票。我该怎么调账？已经做了季报，负债表和利润表都错了，谢谢老师

文老师 解答

2020-05-02 15:48

您的意思是不做费用，或者是三分之一做费用，剩余的做预收是吗

时光 追问

2020-05-02 15:51

是的，其余做预收，已开的发票（三分之一）做费用，这个账怎么调？谢谢老师

文老师 解答

2020-05-02 16:00

那您可以借管理费用负数借预收账款

时光 追问

2020-05-02 16:03

对不起老师，没明白，麻烦做下分录

文老师 解答

2020-05-02 16:05

这就是分录：借管理费用负数（把原来的管理费用冲减了）借预收账款（再计入预收账款里面）

时光 追问

2020-05-02 16:16

谢谢老师，明白了。
那负债表和利润表？只能下月做正确的吗

文老师 解答

2020-05-02 16:25

是的，下月按账面调整过的数据做就可以