老师，A105050职工薪酬支出 这张表中一工资薪金支出怎么填写？ 账载金额跟实际发生额一样吗？

小王 追问

2020-05-02 13:17

老师职工教育经费没有计提，这个不用填吧？
正常需要计提职工教育经费吗？我公司一直没有交

小王 追问

2020-05-02 13:19

应付职工薪酬借方78100贷方80400
表上账载金额和实际发生额是不是都填写78100？

小王 追问

2020-05-02 13:35

老师？

张乐老师 解答

2020-05-02 14:01

职工教育经费没有计提不用填。不用计提。
账载一般是填贷方计提进损益中的金额 ，即80400.   实际发生填78100.

小王 追问

2020-05-02 14:31

老师主表中的营业收入  成本，税金及附加，都是按2019年12月份利润表填写？

张乐老师 解答

2020-05-02 14:32

是的，你的理解是正确的

小王 追问

2020-05-02 14:37

老师，表A105050填写的不太对吧，这个表填完在主表中工资薪金调整金额80400，影响利润总额，这样就调整利润？

小王 追问

2020-05-02 14:40

账载金额等于调增的？

张乐老师 解答

2020-05-02 15:33

还有税收金额您得填上，按实发的金额。然后这个税收与账载的差额，是实际没法放的，做纳税调增。