送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2020-04-29 17:26

补交3月的个人社保,做
借:其他应收款--个人社保
      贷:银行存款

Debbie 追问

2020-04-29 17:27

这样其他应收-个人社保 借方余额怎么平掉呢

张艳老师 解答

2020-04-29 17:27

您发放工资时,会在贷方有其他应收款--个人社保的余额嘛,这个就冲平了。

Debbie 追问

2020-04-29 17:29

没有,4月发放的工资的应收冲平4月的个人社保。这个补交的是多出来的

张艳老师 解答

2020-04-29 17:31

那您公司3月份发放工资时,没有代扣下个人负担的社保金额吗?

张艳老师 解答

2020-04-29 17:32

如果没有代扣下的话,是需要个人补交款项给公司的。

Debbie 追问

2020-04-29 17:33

3月份工资,我这样写,
1.借:管理费用-工资 
    贷:应付职工薪酬-工资
2.借:应付职工薪酬-工资
     贷:银行存款

Debbie 追问

2020-04-29 17:34

个人补交给公司,是不是,借:银行存款 贷:其他应收款-个人社保

张艳老师 解答

2020-04-29 20:50

1您3月份实际发放工资没有代扣出来个人负担的社保费。
2个人补交给公司的社保的分录是对的。

Debbie 追问

2020-04-29 20:52

如图,我这样写的分录没错吧

张艳老师 解答

2020-04-29 23:29

是的,分录是正确的。

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相关问题讨论
您好 计提工资 借 管理费用~工资 贷 应付职工薪酬~工资 发放工资 借 应付职工薪酬~工资 贷 银行存款
2019-05-23 07:05:57
借管理费用一工资,社保费,货应付职工薪酬一工资,社保费
2018-10-10 14:53:22
您好 个人所得税没有缴纳 写第二种就好了
2019-11-29 12:39:32
你好,分录为计提工资借方:管理费用-职工薪酬贷记:应付职工薪酬-职工工资
2019-03-19 17:01:17
借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收-个人部分 现金正确
2018-10-22 09:56:38
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