应收账款余额在贷方，不存在欠票，以前年度的，怎么把账弄平，分录怎么写

李雪婷老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-04-28 23:32

同学你好，做收入处理
借：应收账款
贷：营业收入
应交税费—增值税—销项
如果是多收的款，可以转到营业外收入里
借：应收账款
贷：营业外收入

燕子飞追问

2020-04-29 13:09

那营业收入不是增加

燕子飞追问

2020-04-29 13:10

还要结转

燕子飞追问

2020-04-29 13:11

可以做成退不，借应收账款贷现金

燕子飞追问

2020-04-29 13:13

金额1万

李雪婷老师解答

2020-04-29 13:15

同学你好，金额小了可以（几百块钱），金额大了不建议，因为有一定风险，违背了经济业务实质

精选问题

子公司为全资子公司，长投等于股本都是100万，本期发问

1. 抵权益不会少留利：抵消的是子公司个报权益，合并留利只认母公司自身及归属于母公司的子公司净利，子公司盈余公积合并层不单独恢复。 2. 抵损益不恢复盈余公积：仅抵消内部投资收益与利润分配，还原子公司本期利润，未分配利润最终体现在合并报表中。 3. 实务可简化：全资子公司下，图二直接抵消长投与股本、投资收益与分红的做法，合规且高效，可直接用。答
食品塑料包装袋生产用膜，油墨，溶剂。这用料都不是问

同学，你好那算不了。最好是提前称重，记录重量答
请问老师，有了工会必须计提工会经费吗问

同学，你好嗯嗯，是的答
老师，这个画圈的我没看懂问

同学你好，我给你解答答
咨询下，总分机构，预缴企业所得税和汇缴企业所得税问

预缴、汇缴现在计算逻辑完全一样： 1. 总机构先算累计应纳税额 2. 50%总机构缴，50%分支机构分摊 3. 分支机构按**收入35%、工资35%、资产30%**分配答

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