老师好，我公司是新办企业，员工报销的飞机票行程单可以税前扣除，但是我不想现在扣除，等我们有销项了在抵扣，分录怎么做？这个抵扣有时间限制吗？

动听的电脑 追问

2020-04-28 10:57

正常的是借管理费用-差旅费
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷银行存款
但是我这个月不抵扣怎么写分录呢？

郭老师 解答

2020-04-28 11:00

进项改成待认证。

动听的电脑 追问

2020-04-28 11:05

滴滴电子普票，地铁票，打车费的票能抵扣吗？

郭老师 解答

2020-04-28 11:06

注明了你单位的信息，或者是个人信息的，可以。

动听的电脑 追问

2020-04-28 12:52

老师，由于我公司经营范围限制，不能购买某种材料，找了一家单位代买，我们对公支付给这家单位货款，开的这家单位的票，账务怎么处理合理呢？

郭老师 解答

2020-04-28 12:55

借其他应收款贷，银行存款。

动听的电脑 追问

2020-04-28 15:13

谢谢老师！还有个问题我企业购入了10吨汽油，用于给挖机加油，我公司属于采矿行业，购入和领用的分录怎么做？是借:原材料
应交税费应交增值税待认证进项税额
贷银行存款
领用时借:制造费用机物料消耗
贷原材料
这样对吗？

郭老师 解答

2020-04-28 15:15

可以这么做
或者把原材料改低值易耗品

动听的电脑 追问

2020-04-28 15:35

好嘞，谢谢

动听的电脑 追问

2020-04-28 15:39

我们这个账套没有低值易耗品，入原材料后期还要结转成本是吧！消耗性生物资产这个科目能用吗

郭老师 解答

2020-04-28 15:39

不用客气的。