老师您好，我们公司其他应付账款下，个人贷方挂了200多万，我们公司是13年6月成立的，银行是14年才开通的(13年14年国外母公司把所有的工资房租物流费用全部直接打款到公司管理人员或者是直接从母公司把货款打给了合作商)，后面14年12月公司有了财务系统后面财务把所有之前所有的费用计入到了其他应付账款，请问目前有什么办法清理应付账款贷方200多万?

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2020-04-27 20:15

其他应付账款! 这些没有计费用!描述过了公司到了14年才开通银行账户，款都没有进公司账户，直接打到合作方了，也有部分管理费用(工资，房租)打给了公司的管理人员账户

陈诗晗老师 解答

2020-04-27 20:15

借 以前年度损益 调整
贷 应付账款
你是这样调整处理

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2020-04-27 20:17

都说了其他应付账款－个人  余额在贷方是个负债

陈诗晗老师 解答

2020-04-27 20:21

那你就不是费用少计了啊。
你自己是为何出现这种情况，你要查清楚，才好调整。你这个啥 都不清楚，如何分录调整呢

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2020-04-27 20:23

如果做损益调整，目前公司亏损60万，需要交税吗，如果要交税要交多少税？

陈诗晗老师 解答

2020-04-27 20:25

不交，你这调整后，你还是亏损。

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2020-04-27 20:29

公司还有一笔其他应收款借方100万 ， 能和这个其他应付账款贷方的200万 抵消吗？如果可以，怎么记账？

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2020-04-27 20:29

是否有涉税风险

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2020-04-27 20:32

还有四十万的是有个人借款证，应该怎么处理?

陈诗晗老师 解答

2020-04-27 20:52

如果是母子公司间的债权债务可直接这样抵消处理。
个人借款证？正常计其他应收款处理。

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2020-04-27 22:03

总公司在欧洲丹麦， 国内公司在深圳，法人是同个，请问能证明丹麦公司是母公司吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-28 08:32

你如果是这公司投资，他是大股东，那就是可以的

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2020-04-28 10:12

2家公司均为国外的法人同一人，没有其他的股东

陈诗晗老师 解答

2020-04-28 10:14

法人，你是指自然人还是公司？

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2020-04-28 10:16

指的是 自然人， 是国外的个人，两家公司均为同一个自然人

陈诗晗老师 解答

2020-04-28 10:18

那你这就不是母公司，
母公司一定是公司投资给你

Great 追问

2020-04-28 10:19

好的 国外公司投资给国内公司， 才算是母公司? 国外个人投资国内公司就不是母公司？那有办法相互抵消债权债务吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-28 10:20

是的，就是这个意思。
你如果有三方协议，可以抵消，这要看实际情况